2025년 1월 부가가치세 신고, 놓치지 말아야 할 핵심 포인트
안녕하세요! 2025년 새해가 밝았는데요. 해마다 1월이면 부가가치세 확정신고 시즌이죠. 올해도 국세청에서 편리한 전자신고 서비스를 선보였고, 설 연휴 일정을 고려해 신고 마감 기한을 1월 31일(금)까지 연장한다고 합니다. 이번 포스팅에서는 신고대상과 기한, 편의 서비스, 주의사항 등을 간단히 정리해보았습니다.
부가가치세 신고 개요
✅ 신고 시점
보도자료 배포: 2025년 1월 7일(화) 12:00
부가가치세 확정신고는 설 연휴 시작 전에 해두는 것이 좋습니다.
✅ 법정 신고 기한 연장
원래 기한 전후로 주말, 설 연휴가 끼어 있으므로 **1월 31일(금)**까지로 연장되었습니다.
설 연휴 직후에 마감되므로, 고향 방문 전에 신고를 끝내는 편이 편리하겠죠?
신고 대상 및 방법
✅ 개인 일반과세자: 2024년 7월 1일 ~ 12월 31일
✅ 간이과세자: 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일
✅ 법인사업자: 예정고지 대상에 따라 신고 대상 기간이 달라집니다.
✅ 신고 대상자 수: 총 927만 명 (개인사업자 796만 명, 법인사업자 131만 개)
Tip: 신고 대상 기간을 정확히 확인한 뒤, 홈택스(PC)·손택스(모바일) 를 통해 세무서 방문 없이 손쉽게 신고할 수 있습니다.
무실적 사업자나 간이 부동산임대 사업자는 ARS 신고도 가능하니 참고하세요.
홈택스·손택스 활용 및 주요 개선 사항
올해는 전자신고 이용 시 한층 더 편리해진 기능이 눈에 띕니다.
✅ 맞춤형 전자신고 화면
기존 복잡한 나열식 화면을 매출·매입·공제·기타 4개 탭으로 단순화
개인(일반·간이)인지, 법인인지, 정기신고인지 등을 자동 인식해 신고 서식을 자동 설정
✅ 신고서 자동 기재
국세청 보유자료(전자세금계산서·현금영수증)를 활용해 신고서가 자동 작성되므로, 누락·오류를 줄일 수 있음
✅ 24시간 AI 전화상담 도입
국세상담센터(☎126) 또는 전국 133개 세무서 대표번호로 전화 시, 간단한 문의는 AI 상담이 24시간 대응
전자세금계산서, 현금영수증 관련 복잡한 내용은 전문 상담사와 연결
세금납부용 가상계좌를 문자(SMS) 로 받아볼 수도 있어요!
신고 기한 및 납부 방법
✅ 신고 마감: 1월 31일(금)까지
✅ 납부 시간:
홈택스: 매일 06:00~翌01:00(다음날 새벽 1시까지)
신용카드 납부: 07:00~23:30 (납부대행 수수료는 본인 부담)
✅ 연장 지원:
재난·재해, 경영상 어려움이 있는 사업자는 최대 9개월까지 납부기한 연장 가능
제주항공 여객기 사고 피해자 및 유가족은 별도의 절차 없이 직권으로 신고·납부기한을 연장 지원
특별재난지역 소재 사업자는 최대 2년까지 연장이 가능
신고·납부기한 연장 신청: 홈택스 또는 손택스에서 온라인으로 간편하게 신청 가능
환급 및 세정 지원 정책
✅ 환급금 조기 지급
1월 31일까지 환급신고 시, 신고·납부기한 연장과 관계없이 조기 지급 추진
수출·투자 활성화를 위해 최대한 지원
✅ 재난 및 경영상 어려움 지원
재해로 인한 사업 손실이 크거나, 제주항공 사고 피해자가 납세연장 신청 시 신속 처리
성실 신고를 위한 주의사항
✅ 국외 공유숙박 플랫폼 매출 누락
외환수입금액 신고 누락 사례 많으니 주의!
✅ 신용카드와 세금계산서 중복 공제
동일 거래를 중복으로 공제하면 과다공제로 과소신고 위험
✅ 사적 사용분 공제 불가
사업용 신용카드와 개인 용도로 사용한 금액을 철저히 구분해야 합니다.
국세청의 빅데이터 신고검증 시스템이 점점 정교해지고 있으니, 정확한 신고가 최고의 절세라는 점 잊지 마세요.
마무리 및 안내 자료 확인
성실 신고로 불필요한 가산세나 추후 불이익을 피하는 것이 좋겠죠?
✅ 홈택스 > 세금신고 > 부가가치세신고 > 신고도움서비스 메뉴에서 납세자별 맞춤 안내 자료를 확인하시면 됩니다.
✅ 신규사업자와 간이과세 사업자는 안내 동영상 QR코드와 신고 방법을 별도로 받을 수 있으니 참고하세요.